Piano Individuale Pensionistico: la convenienza della previdenza
Il Piano Individuale Pensionistico di tipo assicurativo (PIP) è una forma di previdenza complementare privata istituita dalle Imprese di assicurazione.
Negli ultimi decenni il sistema pensionistico italiano è profondamente cambiato, passando da un sistema retributivo, in cui la pensione veniva calcolata sulla base degli ultimi redditi percepiti dal lavoratore, a un sistema contributivo, in cui la pensione dipende dai contributi versati nel corso dell’intera vita lavorativa. È ormai noto che la pensione pubblica erogata dall’INPS sarà generalmente inferiore al reddito percepito durante la vita lavorativa. Per questo motivo molte persone scelgono di affiancare alla pensione pubblica una forma di previdenza complementare, come il Piano Individuale Pensionistico (PIP), che aiuta a ridurre il cosiddetto gap previdenziale.
Per integrare la pensione pubblica è possibile costruire nel tempo un capitale attraverso uno strumento dedicato come Unipol Previdenza Futura. I versamenti sono liberi e volontari: ognuno può scegliere quando e quanto versare, anche se una contribuzione costante, pur con piccoli importi, può rendere l’impegno economico più sostenibile.
Il patrimonio del PIP può essere investito in gestione separata o in fondi interni, offrendo soluzioni adatte a diverse esigenze. Inoltre, il fondo pensione è accessibile a tutti e offre numerosi vantaggi, sia previdenziali sia fiscali. Ad esempio, lo Stato incentiva la previdenza complementare riconoscendo la deducibilità fiscale dei versamenti effettuati. In pratica, i contributi versati riducono il reddito imponibile ai fini IRPEF fino a un massimo di 5.300 euro all’anno. Naturalmente è possibile versare anche importi superiori, pur sapendo che la deduzione fiscale si applica entro tale limite.
Al raggiungimento dell’età pensionabile, il capitale accumulato potrà essere convertito in una rendita vitalizia come avviene con pensione pubblica oppure, nei casi previsti dalla normativa, essere percepito in parte come rendita e in parte come capitale. In specifiche situazioni è inoltre possibile riscattare l’intera posizione maturata.
Il fondo pensione può essere sottoscritto da chiunque abbia almeno un anno prima del raggiungimento dell’età pensionabile. È inoltre possibile scegliere una rendita reversibile, per garantire una tutela economica anche ai propri familiari. Un ulteriore vantaggio è che il capitale accumulato nel fondo pensione non rientra nel calcolo dell’ISEE (Indicatore della Situazione Economica Equivalente).
Il PIP consente di richiedere anticipazioni o riscatti del capitale in specifiche situazioni previste dalla normativa:
- In qualsiasi momento, è possibile richiedere fino al 100% del capitale maturato per sostenere spese legate a gravi problemi di salute dell’aderente, del coniuge o dei figli, nei casi previsti dalla legge.
- Dopo 8 anni di adesione, è possibile ottenere fino al 75% del capitale maturato per l’acquisto o la ristrutturazione della prima casa, propria o dei figli. È inoltre possibile richiedere fino al 30% della posizione maturata per qualsiasi esigenza, senza dover fornire una motivazione. In questo caso si applica una tassazione del 23%.
- In caso di perdita del lavoro, se il periodo di inoccupazione è compreso tra 12 e 48 mesi, è possibile riscattare fino al 50% del capitale maturato. La tassazione è agevolata: 15%, riducibile dello 0,30% per ogni anno di iscrizione successivo al quindicesimo, fino a un’aliquota minima del 9%. Se perdi il lavoro e non hai ancora iniziato una nuova attività lavorativa, puoi richiedere il riscatto totale del 100% della posizione maturata, anche dopo pochi giorni dalla cessazione del rapporto di lavoro. In questo caso si applica una tassazione fissa del 23% sulla parte imponibile.
In caso di decesso dell’aderente durante la fase di accumulo, il capitale maturato verrà liquidato ai beneficiari designati.
Per maggiori informazioni non esitare a contattarci: gli specialist di GRUPPO SI – S!CURA Assicurazioni sono a tua disposizione per aiutarti a scegliere la soluzione previdenziale più adatta alle tue esigenze.
Prevedere oggi significa provvedere al proprio domani.
(Aggiornato il 29/07/2026)